全球开店

增值税操作

什么是增值税

VAT 是 Value Added Tax(增值税)的缩写,是在购买商品或服务时征收的一种税。欧盟成员国之间的业务交易、进口、商品流动都需缴税。在欧盟成员国进行了增值税注册的商家将在所售商品的价格中附加上增值税,并在汇算清缴申报时向国内的税务机关申报。

如果您正在某一个欧盟成员国销售商品,可能需要注册 VAT(增值税)。

关于增值税

下面为您说明非欧盟成员国卖家考虑在欧盟开店时应提前了解的 2 件事。

1.收货方进口时会产生增值税。将库存发货至欧洲(如果使用了 FBA 即亚马逊物流,则发货到运营中心)时,需要缴纳相应国家的进口增值税。

2.增值税包含在销售价格中。在欧盟,显示价格中包含增值税。例如,假设您在 Amazon.co.jp 上以 1,000 日元(不含税)的价格销售商品。当您想在英国以同等价格销售商品时,如果增值税为 20%,则在 Amazon.co.uk 上的显示价格应为 1,200 日元。在分析欧洲亚马逊商城上的定价时,请考虑这一点。

一些卖家认为,收取和向税务机关缴纳增值税是由客户或在线商城进行。如果您这样认为,当缴纳增值税的季度到来时,您将会意识到自己没有收取和储存增值税,结果将会变成从您的净收入中扣缴增值税。通过提高商品价格,可以轻松地避免这种情况。这意味着需要了解应收取的增值税税率,并将该增值税包含在销售价格中。

在哪里注册增值税

如果您在欧洲有库存,则需要在相应国家注册增值税。入驻欧盟的许多卖家选择在德国或英国存放商品并注册增值税。出现这种情况可能有以下原因。
  • 德国和英国的网购需求是欧洲最大的。将库存储存在其中一个国家对于为更多客户提供快速的配送选项非常重要。请确认亚马逊欧洲的配送选项,找到最佳方法。
  • 可以降低脱欧导致的停运风险。
  • 与其他欧洲国家相比,英国和德国的增值税注册很简单。
随着业务的发展和扩大,可能需要在其他国家注册增值税。

处理增值税的 4 个步骤

来自卖家的咨询中很多都是与当地增值税机构之间出现问题,导致在欧洲的账户被关闭。通过提前了解增值税相关义务并进行规划,可以轻松避免许多问题。

1

尽早接受专业人员的建议,了解增值税相关义务

鉴于增值税的复杂性和与日本销售税之间的巨大差异,许多卖家与欧洲的税务专业人员签订了合同。许多增值税专业人员提供免费的首次咨询服务。

在亚马逊服务供应商网络上,您可以以折扣价格获得增值税专业人员的服务。

2

制定入驻欧洲的战略并做好准备

许多业务成功的卖家在制定入驻欧洲商城的战略时,都从增值税专业人员处接受了建议。

如果您计划在欧洲开店,请尽快开始增值税调查。最好从最初阶段开始听取专业人员的建议。从战略的最初阶段开始就涉及增值税,包括定价和配送。

适用于费用的增值税税率因国家、产品类别等而异。关于适用于显示价格的税率,请咨询增值税专业人员。

某位卖家如下说道。“我们的商品在不同的国家定价不同。由于每个国家的税率不同,因此我们使用的算法中纳入了各个国家对增值税的规定。在大多数情况下,我们会考虑额外的配送成本、增值税、汇率等,以与我们国家的最终价格相匹配”。

许多在欧洲没有基地的卖家都使用亚马逊物流在欧洲销售。亚马逊物流简化了物流,整个欧洲商城上的商品都可以附带 Prime 标记地进行销售。Prime 标记显著提高了初始销售转化率。

3

在欧洲开展业务,根据发展情况进行调整

入驻欧洲的许多卖家都以亚马逊的亚马逊物流欧洲配送网络(EFN)作为立足点。使用 EFN 后,只需将商品储存在 1 个国家。因此,可以在探索欧洲商城的业务趋势的同时,最大限度地降低增值税注册、申报和法规遵守等方面的成本。

即便您在非商品储存国家的商城上开店,只要未超过销售额相关规定的阈值,则无需在其他国家注册。因此,您可以探索欧洲商城的趋势,而无需从一开始就在多个国家注册增值税。如果销售额随着业务发展而增长,建议您考虑亚马逊物流欧洲整合服务(Pan-European FBA)等配送选项。
※由于英国退出欧盟,上述内容有一些变化。了解更多

某位卖家如下说道。“我们转至亚马逊物流欧洲整合服务的原因在于可以缩短配送时间和降低配送成本等优点。而且,随着业务的发展,我们已接近需要在 7 个国家注册增值税的销售速度。在转至亚马逊物流欧洲整合服务后,销售进一步增加,切实体会到了在增值税注册上花钱是值得的”

使用亚马逊物流欧洲整合服务后,亚马逊会根据卖家的需求将库存分配给 7 个欧洲国家。这意味着需要在 7 个国家注册增值税。

4

外包纳税申报

随着入驻亚马逊欧洲以及业务的发展,需要在每月或每个季度(取决于国家)进行报税。与其自己管理申报,不如外包给欧洲增值税服务公司。

如果外包给一家优秀的增值税服务公司,便可由此监控在欧洲的销售情况。此外,还可以在增值税相关义务发生变化时为您提供指导。

避免常见错误

为了满足使用当地语言这一亚马逊要求,需要在开店前准备时制定一些计划。虽说如此,但您不必因此而犹豫地在欧洲开店。翻译商品信息或回复客户咨询时,请记住以下 3 个步骤。随着您的业务在欧洲的发展,请稳步遵循与语言相关的步骤。

尝试自己处理增值税

在其他地区的亚马逊上开店时,需要使用目标商城的语言来发布商品信息。例如,在 Amazon.de 上发布商品信息时使用德语。另外,在提供客户支持时也需要使用目标商城的语言。

第一步是使用亚马逊工具帮助您翻译商品信息。如果这是您第一次翻译商品信息,请尝试使用亚马逊提供的工具。在亚马逊的商品翻译工具中,有机器翻译(免费)和专业翻译(按字数收费)可供您使用。支持的语言有英语、法语、德语、意大利语和西班牙语。

关于增值税,咨询日本会计师

大多数日本会计师都不是增值税专业人员。即便只是关于增值税的普通咨询,也不建议您向日本会计师寻求建议。

许多卖家对在欧洲开店犹豫不决,因为他们听到日本会计师说增值税很复杂,但是如果您咨询欧洲的税务专业人员,便可了解到各种业务的要求和选项,并可获得恰当的建议。

与不太了解亚马逊业务的增值税专业人员签订合同

并非所有增值税专业人员都熟悉在亚马逊欧洲开店的要求。

在欧洲年销售额 90 万美元的某位卖家如下说道。“之前所使用的增值税专业人员服务似乎并不太了解亚马逊上的业务。结果,我们遭受了长期的损失。在收集税费相关数据并提交给专业人员上花了很多时间,负责人的错误也很明显。最好选择已为在亚马逊上开店的公司处理过增值税的成熟的专业人员。许多增值税专业人员可能并不完全了解亚马逊独特的业务模式”

未注册或推迟注册增值税

未注册或推迟注册可能会导致您的账户被关闭。

有些卖家在未进行必要的增值税注册的情况下便将库存运送至英国。这会导致账户被关闭。请务必在运送库存前完成增值税注册。

注册可能需要一些时间,因此请尽早开始增值税注册。

目前,在英国获得增值税税号大约需要 10~12 天。如果是旺季,处理天数可能会更长。

下一步

花时间反复研究,妥善管理增值税,由此可以提升在欧洲的业务。请按照上述 4 个步骤操作以避免出现增值税相关问题。最重要的是,请专注于在欧洲的亚马逊上开展和发展您的业务。
提醒:本文旨在对向欧盟成员国配送库存时的重要义务相关的概要进行说明。这不是与库存配送相关的全面性指南,也不是为您提供税务相关的建议。如果您对自己的义务有任何疑问,请咨询相应的税务机构或独立的税务专业人员。
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